Luxembourg : facilitez vos processus RH. Confiez-nous la paie, la conformité, les avantages sociaux, les taxes, et même les options d'achat d'actions pour votre équipe locale (Luxembourg). Le tout, via une plateforme unique et facile d'utilisation.
Les relations de travail au Luxembourg sont régies par le Code du travail de 2006, ainsi que par plusieurs textes européens et internationaux auxquels le Luxembourg est signataire.
Les 487 000 salariés du Luxembourg bénéficient de protections contre la discrimination fondée sur l’âge, la religion, l’orientation sexuelle, l’expression de genre et la race.
Des questions courantes pouvant survenir lors du processus de recrutement incluent le salaire minimum, les taux d’heures supplémentaires et les congés payés garantis. Remote peut vous aider à proposer un package d’avantages sociaux complet, compétitif et conforme au Luxembourg.
À compter du 1er juin 2026, le salaire social minimum pour les travailleurs non qualifiés au Luxembourg a augmenté de 2,5 %, passant de 2 703,74 € à 2 771,33 € par mois. Pour les travailleurs qualifiés, le salaire minimum est passé de 3 244,48 € à 3 325,59 € par mois.
Pour les clients de Remote, tous les paiements aux salariés sont effectués en mensualités égales, au plus tard le dernier jour ouvrable de chaque mois civil, payables à terme échu.
Nous pouvons vous aider à intégrer rapidement un nouvel employé au Luxembourg.
Notre équipe veille à ce que vos salariés soient intégrés et payés aussi rapidement que possible, tout en garantissant la conformité de votre entreprise avec l’ensemble de la législation du travail locale. Le délai minimum d’intégration commence une fois que l’employé a fourni toutes les informations requises sur la plateforme Remote. Le calendrier d’intégration dépend également de l’enregistrement auprès des autorités locales.
Pour tous les non-nationaux du pays d’emploi, l’évaluation du droit au travail (si applicable) ajoutera trois jours supplémentaires au délai total d’intégration. Un délai additionnel peut être nécessaire si un suivi de cette évaluation est requis.
Veuillez noter que les dates de clôture de paie peuvent impacter la date effective du premier jour d’emploi. La date de clôture de la paie chez Remote est le 10 du mois, sauf indication contraire.
Depuis sa fondation en 963, le Luxembourg (luxembourgeois : Grossherzogtum Lëtzebuerg) possède une histoire digne d’un livre d’histoire : il a changé de mains au moins quatre fois, a donné quatre empereurs du Saint-Empire romain germanique et a régné sur une grande partie de l’Allemagne actuelle.
Aujourd’hui, le Luxembourg dispose d’une économie développée avec le PIB par habitant le plus élevé au monde, le 23e indice de développement humain le plus élevé, des niveaux d’inégalité significativement faibles et des libertés civiles et de la presse étendues.
Capitale
Langues
Devise
Population
Indice du coût de la vie
PIB : taux de croissance réel
Fréquence de paie
TVA : taux standard
Facilité de faire des affaires
Vous souhaitez employer des salariés au Luxembourg ? Les entreprises qui recrutent au Luxembourg doivent généralement soit disposer d’une entité juridique locale, soit travailler avec une plateforme d’emploi internationale comme Remote, qui peut fournir légalement des services d’emploi dans le pays.
Remote peut employer des membres de votre équipe au Luxembourg et vous maintenir en conformité. Remote peut embaucher, intégrer et payer votre équipe au Luxembourg, de sorte que vous n’ayez pas à mettre en place des services RH locaux dans la région. Remote facilite également le paiement des prestataires au Luxembourg. Inscrivez-vous dès maintenant pour commencer ou parlez à un expert pour en savoir plus.
Au Luxembourg, comme dans de nombreux autres pays, les travailleurs indépendants ou prestataires et les salariés à temps plein sont traités différemment. Une mauvaise classification des prestataires au Luxembourg peut entraîner des amendes et des sanctions pour l’entreprise concernée.
Les impôts sur l'emploi et les charges légales affectent à la fois votre paie et le salaire net de vos employés en Luxembourg. Notez que vos employés peuvent être soumis à des taxes locales supplémentaires.
Employeur
0 – 14,99 %
Cotisations de sécurité sociale
Employé
(plafonné à un salaire maximum de 135 417 €)
0 %
Cotisations de retraite
0 – 3,05 %
Contribution aux prestations de maladie
0 %
Assurance dépendance calculée sur les salaires mensuels après un abattement de 535,50 €
Taux de l'impôt sur le revenu des personnes physiques
0 %
Jusqu'à 11 265 €
0 %
De 11 265 à 13 173 €
0 %
De 13 173 à 15 081 €
0 %
De 15 081 à 16 989 €
0 %
De 16 989 à 18 897 €
0 %
De 18 897 à 20 805 €
0 %
De 20 805 à 22 713 €
0 %
De 22 713 à 24 621 €
0 %
De 24 621 à 26 529 €
0 %
De 26 529 à 28 437 €
0 %
De 28 437 à 30 345 €
0 %
De 30 345 à 32 253 €
0 %
De 32 253 à 34 161 €
0 %
De 34 161 à 36 069 €
0 %
De 36 069 à 37 977 €
0 %
De 37 977 à 39 885 €
0 %
De 39 885 à 41 793 €
0 %
De 41 793 à 100 000 €
0 %
De 100 002 -à 150 000 €
0 %
De 150 000 à 200 004 €
0 %
À partir de 200 004 €
Les employés ont droit à 2,167 jours de congé par mois de travail, soit un minimum de 26 jours de congés payés par an.
Ces 11 jours fériés peuvent être chômés par les employés luxembourgeois. S'ils doivent travailler un jour férié, les employés peuvent avoir droit à une indemnité allant jusqu'à 300 % du salaire habituel, avec congé compensatoire.
Les employés malades ont droit à l'intégralité de leur salaire, qui sera versé par l'employeur pendant les 77 premiers jours (ou jusqu'à la fin du mois suivant le 77e jour de maladie). Ensuite, la Caisse nationale de santé leur verse des indemnités de maladie équivalant à 100 % du salaire habituel dans la limite de 500 % du salaire minimum, soit un plafond approximatif de 12 000 € par mois.
Les employées ont droit à un congé maternité de 20 semaines, à partir de huit semaines avant l'accouchement et jusqu'à 12 semaines après l'accouchement. Ce congé est rémunéré à taux plein, dans la limite de cinq fois le salaire minimum, soit environ 12 000 € par mois. En plus des indemnités légales de maternité, les employées enceintes et en période post-natale peuvent bénéficier d'une exemption des travaux dangereux, du licenciement lié à sa condition et de toute obligation d'effectuer des heures supplémentaires ou de travailler de nuit.
Les pères ont droit à 10 jours de congé paternité rémunéré et financé par l'employeur. Les employés ont droit à un congé parental de quatre à six mois après chaque nouvelle naissance dans leur famille, qui peut être exercé jusqu'à ce que l'enfant atteigne l'âge de six ans, ou de douze ans si l'enfant est adopté. Ce droit au congé parental peut être divisé en deux parties : - 8 à 12 mois, pendant lesquels le temps de travail des parents est réduit de moitié, - 20 mois, au cours desquels l'employé travaille à 80 % - 4 périodes d'un mois réparties sur 20 mois
Les employés peuvent prendre 80 jours de congé de développement de carrière au cours de leur carrière professionnelle, rémunéré à taux plein. Ce droit peut être fractionné au cours de la période d'emploi d'un employé chez un même employeur, mais il doit être exercé comme indiqué ci-dessous : - 20 jours maximum sur deux ans - 1 jour minimum pour chaque utilisation du congé
-Congé de deuil :les employés ont droit à trois jours de congé rémunéré pour le décès d'un parent au premier degré, d'un partenaire ou d'un conjoint, ou à cinq jours en cas de décès d'un enfant mineur. -Congé d'hospitalisation :les parents ont droit à un congé pour s'occuper de leurs enfants malades : 12 jours pour les enfants âgés de 0 à 4 ans, 18 jours pour les enfants âgés de 4 à 13 ans, et seulement cinq jours pour les jeunes âgés de 13 à 18 ans. -Adoption :les parents adoptifs d'enfants de moins de 16 ans ont droit à un congé équivalent à celui accordé aux parents biologiques. -Mariage :les employés ont droit à trois jours de congé pour leur mariage (ou un jour pour une cérémonie de partenariat civil).
Les contrats des employés peuvent être résiliés si un motif raisonnable est établi, tel que la malhonnêteté, la négligence, la fraude ou tout autre délit lié au travail. Cela dit, la notification doit être faite à l'avance, à condition que les deux parties soient d'accord.
Le délai de préavis requis au Luxembourg dépend également de la durée de l'emploi :
En l'absence d'un préavis de licenciement approprié, les employés ont droit à une indemnité de licenciement équivalente à un mois de salaire multiplié par le nombre d'années passées au service de l'employeur, jusqu'à concurrence de 25 ans.
Chez Remote, nous proposons des avantages sociaux sur mesure pour garantir que tous les employés Remote bénéficient d’une couverture complète fournie par des fournisseurs de premier plan. Nos plans offrent des tarifs compétitifs, conçus pour les grands groupes, même si l’équipe est encore en phase de croissance. Dès l’intégration, Remote inscrit les membres de l’équipe à leurs avantages et fournit des informations détaillées sur leur couverture. Remote gère l’ensemble des tâches administratives, vous permettant de vous concentrer sur le développement de votre équipe internationale. Pour garantir l’équité des avantages sociaux, tous les avantages proposés s’appliqueront à l’ensemble des membres de l’équipe dans le pays concerné, assurant une couverture uniforme et un soutien cohérent pour toute l’équipe.
Le Luxembourg dispose d’une économie solide, avec des secteurs clés dans la finance, la technologie et la logistique. En raison de règles spécifiques en matière de droit du travail et de fiscalité, les employeurs au Luxembourg doivent assurer la conformité aux exigences locales de paie, notamment les cotisations de sécurité sociale, les contrats de travail et les obligations fiscales. Comprendre ces règles est essentiel pour assurer le bon déroulement des opérations de paie et la conformité juridique.
Les employeurs au Luxembourg doivent respecter la réglementation nationale en matière de paie concernant les salaires, les impôts et les cotisations sociales. Voici un aperçu des principaux éléments de la paie :
Salaire minimum : Le salaire minimum au Luxembourg est de 2 570,93 EUR par mois pour les salariés non qualifiés et de 3 085,12 EUR par mois pour les salariés qualifiés.
Fréquence de paie : Les salaires sont généralement versés mensuellement.
Durée normale du travail : La semaine de travail normale au Luxembourg est de 40 heures, généralement réparties sur cinq jours.
Heures supplémentaires : Les salariés ont droit à une majoration de salaire pour les heures supplémentaires, calculée à 140 % du salaire normal pour les heures supplémentaires et à 150 % pour le travail pendant les jours fériés.
Impôt sur le revenu : Le Luxembourg applique un impôt sur le revenu progressif avec des taux allant de 0 % à 42 % selon les tranches de revenu.
Cotisations patronales :
Cotisations salariales :
Impôt sur les sociétés : Le taux d’impôt sur les sociétés au Luxembourg est de 24,94 % (incluant la taxe professionnelle municipale et la surtaxe de solidarité).
Déclarations fiscales : Les employeurs doivent déclarer régulièrement les impôts et cotisations liés à la paie auprès des autorités fiscales luxembourgeoises.
Les contrats de travail doivent être fournis par écrit et préciser des éléments tels que le salaire, la durée du travail et les responsabilités professionnelles.
Retenues sur la paie : Les employeurs doivent garantir l’exactitude des retenues pour la sécurité sociale et l’impôt sur le revenu.
Les employeurs doivent se tenir informés des évolutions du droit du travail et de la réglementation fiscale au Luxembourg afin d’éviter des sanctions.
Gérer la paie au Luxembourg exige une attention particulière aux règles fiscales, au droit du travail et aux obligations de sécurité sociale. Les employeurs doivent rester informés des taux d’imposition, des règles salariales et des échéances déclaratives pour assurer un traitement de la paie fluide et éviter des sanctions.
Payez n’importe qui, partout, que ce soit votre équipe au bureau ou à l’étranger, grâce au service de paie Remote. Pour voir à quel point la paie mondiale peut être simple avec Remote : réservez une démo dès aujourd’hui.
Recourir à des freelances au Luxembourg peut être une stratégie efficace et rentable pour permettre aux entreprises de mener à bien des projets sans les obligations liées à l’embauche de collaborateurs à temps plein. Que vous fassiez appel à des freelances indépendants pour des prestations spécialisées ou que vous travailliez avec des sous-traitants sur divers projets, comprendre la législation du travail et la réglementation luxembourgeoises est essentiel.
La Gestion des freelances de Remote aide les entreprises à rester conformes lorsqu’elles font appel à des freelances à l’international, grâce aux fonctionnalités clés suivantes :
Soutien à la conformité mondiale : assure le respect des lois du travail dans plus de 200 pays grâce à des contrats localisés et à une documentation adaptée.
Protection contre la requalification de contrat : inclut des contrôles de conformité intégrés et une conversion freelance-employé(e) fluide.
Documentation centralisée : conserve les pièces essentielles pour les audits et automatise les déclarations fiscales.
Expertise juridique : fournit des conseils sur les lois du travail locales complexes, simplifiant le recours à des freelances à l’international.
L’approche rationalisée de Remote contribue à gérer le risque de non‑conformité et simplifie la gestion des freelances pour les entreprises.
La Gestion des freelances de Remote simplifie les paiements aux freelances :
Traitement automatisé : validations en un clic, paiements groupés, factures récurrentes et suivi en temps réel.
Couverture mondiale : paiements dans plus de 200 pays, plusieurs modes de paiement et flexibilité des devises.
Coût et conformité : garantie d’un prix équitable (paiement uniquement pour les freelances actifs), conformité intégrée aux réglementations régionales et contrats localisés.
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Notre service d’Employer of Record (EOR) vous permet d’embaucher, de gérer et de payer les meilleurs talents au Luxembourg, rapidement et en toute simplicité.
Le service d’Employer of Record de Remote permet à votre entreprise d’embaucher légalement des employés au Luxembourg sans créer d’entité juridique locale. Sur le papier, Remote est l’employeur officiel et prend en charge la conformité, la paie, les avantages (y compris les actions) et les autres processus RH, tout en vous laissant le contrôle total de la gestion quotidienne et des responsabilités professionnelles du collaborateur.
Un EOR peut être la solution idéale si votre entreprise :
souhaite embaucher des employés au Luxembourg sans vouloir créer d’entité juridique locale
teste les marchés locaux avant de s’engager dans une expansion commerciale complète
souhaite assurer la conformité au droit du travail local et aux obligations fiscales
souhaite intégrer rapidement des employés au Luxembourg de manière rentable
cherche une solution d’embauche temporaire avant de créer une entité juridique
Si votre entreprise souhaite recruter au Luxembourg mais ne dispose pas d’une entité juridique sur place, notre service d’Employer of Record offre une solution entièrement conforme et efficace. Le Luxembourg applique des règles strictes en matière de droit du travail et d’impôts sur les salaires, et notre service d’Employer of Record vous garantit le respect de ces obligations légales tout en vous permettant de croître rapidement.
Les principaux avantages de recruter via notre EOR au Luxembourg sont les suivants :
Accès au marché accéléré. Vous pouvez recruter des talents rapidement, sans attendre des mois pour créer une entité locale.
Conformité complète au droit du travail local. Gérez les risques juridiques liés à la non‑conformité et à la requalification de contrat.
Gestion simplifiée de la paie. Nous automatisons le calcul des impôts sur les salaires et garantissons le respect de toutes les obligations de retenue à la source, même en cas de modification de la législation.
Coûts réduits. La création d’une entité juridique au Luxembourg peut être coûteuse et longue. Un EOR supprime la nécessité d’immatriculer une entité, réduisant ainsi les frais généraux.
Réduction des ressources nécessaires. Avec la gestion des RH, de la paie et de la conformité assurée par l’EOR, votre entreprise peut se concentrer sur son développement et affecter ses ressources ailleurs.
Remote possède sa propre entité juridique au Luxembourg. Nous évitons ainsi les intermédiaires, les retards et les surcoûts, tout en garantissant une meilleure expérience aux collaborateurs. Tous nos services EOR, y compris l’accompagnement assuré par nos spécialistes locaux, sont gérés en interne.
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