캐나다에서 독립 계약자 로 설정하는 방법

독립 계약자가 되는 방법을 배워 경력을 관리할 준비가 되셨나요? 캐나다는 자영업자로서의 여정을 시작하기에 이상적인 곳입니다.

친절한 사람들, 숨 막히게 아름다운 풍경, 세계적인 수준의 메이플 시럽 때문만은 아닙니다. 그레이트 화이트 노스(Great White North)라고도 하는 캐나다는 독립 계약자를 지원하고 자율권을 부여하는 진정한 기업가 허브입니다. 그리고 캐나다의 최대 도시인 토론토는 세계에서 원격 근무에 가장 적합한 도시 중 하나입니다.

하지만 시작하기 전에 먼저 다음을 수행할 방법을 이해해야 합니다.

• 캐나다에서 사업 등록

• 직원으로 오분류되지 않도록 방지

• 자신을 보호하는 현지 규정에 부합하는 계약서 작성

• 전 세계 어디서나 청구서 발행 및 대금 수금

이 가이드에서는 세금 의무 및 인지해야 할 기타 책임을 포함하여 캐나다에서 프리랜서가 되는 방법에 대해 자세히 설명합니다.

하지만 먼저 캐나다에서 독립 계약자의 정의는 어떻게 되는지 명확히 하는 것이 중요합니다.

캐나다에서 독립 계약자의 정의

독립 계약자는 다른 당사자에게 유료 서비스를 제공하는 근로자입니다. 그러나 직원과 다르게 분류되어 동일한 복리후생을 받을 수는 없습니다.

근로자가 계약자인지 직원인지 판단하기 위해 캐나다 국세청(CRA)에서는 다음을 포함한 여러 가지 기준 테스트를 적용합니다.

• 근로자의 업무 하도급 허용 여부

• 재정적 리스크를 감당하는 주체

• 작업에 필요한 도구와 장비를 제공하는 주체

• 가격을 설정하고 업무를 관리하는 주체

• 계약의 독점성

• 회사 내 통합 수준(예: 근로자가 회사 내부 이메일 주소를 가지고 있나요? 근로자가 회사 내부 회의 및 행사에 참석하나요?)

독립 계약자가 되면 얻을 수 있는 이점

미국에서만 6,400만 명의 전문가가 프리랜서로 일하고 있을 정도로 자영업자가 증가하고 있습니다. 이 커리어 패스를 선택해야 하는 가장 큰 이유 몇 가지는 다음과 같습니다.

유연성 향상

스스로 상사가 되어 업무 방식을 완전히 제어할 수 있습니다. 자신의 라이프스타일에 가장 적합한 타임라인과 프로세스, 시스템을 선택할 수 있습니다.

이 방식은 자녀의 일정에 맞춰 일할 수 있기 때문에 부모에게 특히 유용합니다. 또한 다양한 여행을 다니면서 일을 계속할 수 있고, 더 긴 여행을 위해 단기 계약을 선택할 수도 있는 디지털 노마드에게도 적합합니다.

유연한 근무 시간 외에도 자신의 관심사와 목표에 따라 프로젝트를 수락하거나 거절할 수 있는 자유가 있습니다.

세금 혜택

독립 계약자는 정규직 직원에게는 적용되지 않는 세금 공제 혜택을 활용할 수 있습니다. 예를 들어 홈 오피스, 인터넷 및 전화, 광고, 건강 보험료 모두 사업 경비로 처리할 수 있습니다.

이러한 공제는 연말에 납부해야 할 소득세를 상쇄하여 더 많은 소득을 유지할 수 있도록 도와줍니다.

다양한 경험

잦은 일자리 변경은 업무 경험을 넓히는 데 도움이 됩니다. 도전하고, 새로운 기술을 배우고, 네트워크를 확장할 수 있는 기회를 얻을 수 있습니다. 이러한 경험이 이력서에 추가되어 미래의 클라이언트에게 더 매력적으로 다가갈 수 있습니다.

또한 여러 클라이언트를 확보하면 매출원을 넓힐 수 있고 일이 뜸한 시기에도 영향을 덜 받을 수 있습니다.

더 높은 수익 잠재력

독립 계약자로 일하면 같은 직무를 하는 직원보다 더 많은 수입을 올릴 수 있습니다. 고용주와 달리 클라이언트는 복리후생을 제공하거나 장비 비용을 부담할 의무가 없습니다. 즉, 작업에 대해 더 높은 요금을 제시하고 경쟁력을 유지할 수 있습니다.

또한 자영업자로서 자영업 세금을 납부해야 하므로 그에 따라 정당하게 수수료를 인상할 수 있습니다.

자영업이 나에게 적합할까요?

자영업은 많은 이점을 제공하지만 모든 사람에게 적합한 것은 아닙니다. 프리랜서가 되는 방법을 배우기 전에 고려해야 할 다른 주요 요소가 있습니다.

일반적으로 자영업은 업무에서 더 많은 자유와 다양성을 추구하는 열정적인 사람들에게 적합합니다. 이러한 업무는 크리에이티브 분야와 가장 많이 연관되어 있지만, 택시 운전이나 동물 훈련과 같은 다른 분야에서도상당한 성장세를 보이고 있습니다.

상사가 없으므로 주어진 임무와 기한을 지키는 것은 자기 자신의 몫입니다. 즉, 자기 훈련이 필요하고 시간 관리 능력이 뛰어나야 합니다.

또한 근처에 동료가 없기 때문에 업무 스타일에 따라 집중력을 유지하기가 더 쉬워지거나 어려워질 수 있다는 점을 염두에 두세요.

독립 계약자로 일하면 일상적인 프로젝트보다 훨씬 더 많은 일을 책임지게 됩니다. 예를 들어 청구서 및 계약서 작성과 같은 관리 업무를 처리해야 합니다. 또한 일반적으로 신규 클라이언트를 확보하기 위해 직접 마케팅을 해야 합니다. 이러한 작업은 상당한 시간과 노력이 필요할 수 있으므로 미리 준비하는 것이 중요합니다.

마지막으로 프리랜서를 위한 재정적 준비가 되어 있어야 합니다. 예를 들어 필요한 도구와 장비를 직접 구입해야 할 수도 있습니다. 또한 정규직 직원처럼 건강 보험에 가입할 수 없으므로 직접 보험에 가입해야 합니다. 보험료는 일반적으로 회사 단체 요금보다 더 비쌉니다.

또한 클라이언트가 세금을 원천징수하지 않습니다. 따라서 매년 납부해야 할 세금을 납부하기 위해 돈을 따로 마련해 두고 분기별로 관련 세무 당국에 세금을 제출해야 합니다.

사업 구조 선택

캐나다에서 독립 계약자로 일하려면 사업에 적합한 법적 구조를 선택해야 합니다. 가장 인기 있는 모델은 다음과 같습니다.

개인 사업자

이 간단한 구조는 독립적인 개인 계약자에게 적합합니다. 독립 계약자 자신(소유주)과 사업체가 법적으로 분리되어 있지는 않지만 독립 계약자는 기업을 완전히 통제할 수 있습니다.

개인 사업자는 가장 쉽고 경제적인 옵션입니다. 단점은 모든 채무와 법적 책임에 대해 개인적으로 책임을 져야 한다는 것입니다.

파트너십

다른 사람과 함께 사업을 시작하고 싶다면 파트너십이 적합할 수 있습니다. 다시 말하지만, 개인과 사업체는 법적으로 분리되어 있지 않습니다. 독립 계약자 자신과 파트너가 모든 채무와 법적 책임에 대해 개인적으로 책임을 집니다.

기술을 통합하면 더 많은 사업 기회와 성장으로 이어질 수 있습니다. 그러나 일부에서는 공동 책임과 제한된 자율성을 단점으로 보는 시각도 있습니다.

법인

법인은 개인과 분리된 공식적인 법적 실체입니다. 모든 소득과 손실은 개인이 아닌 회사에 귀속됩니다. 캐나다에서는 연방 또는 주/지역 당국을 통해 사업을 통합할 수 있습니다.

법인의 장점은 합법성과 법적 책임 보호가 강화된다는 점입니다. 하지만 이와 동시에 사업을 시작하는 데 더 많은 시간이 소요되고 더 엄격한 규칙이 적용됩니다.

각 구조마다 장단점이 있지만, 설립과 운영이 비교적 간단하기 때문에 대부분의 독립 계약자는 개인 사업자 모델을 선택합니다.

사업명 선택

사업 구조를 결정했다면 이제 사업명을 정할 차례입니다. 이 이름은 사업 목표와 직접적으로 일치하고 자신을 효과적으로 홍보하는 데 도움이 되어야 합니다. 그리고 오랫동안 사용하게 될 가능성이 높기 때문에 현명하게 선택하는 것이 중요합니다.

자신이 처한 특정 상황에 따라 개인 이름을 사용하거나 다른 이름을 선택할 수 있습니다. 철자와 발음이 쉽다면 개인 본명을 사용해도 괜찮습니다. 하지만 이 방법은 장기적으로 혼자서 사업을 운영할 계획이 있는 경우에만 사용해야 합니다.

자신의 이름이 더 복잡하거나 향후 팀을 확장하려는 경우에는 다른 이름을 고려하세요. 또한 이 접근 방식은 제품을 판매하는 경우 더 스마트한 방법입니다.

사업명은 단순하고 웹 친화적으로 유지하는 것이 좋습니다. 이름이 너무 길거나 복잡하면 잠재적인 클라이언트가 찾기에 더 어려울 수 있습니다.

동시에 사업명은 차별화할 수 있을 만큼 독특하고 기억에 남아야 합니다. 경쟁업체를 조사하여 원하는 이름과 비슷한 이름을 가진 업체가 없는지 확인하세요. 또한 해당 지역의 다른 회사와 혼동될 수 있는 이름은 피하세요.

사업 등록

개인 사업자를 선택하는 경우 연방 정부가 아닌 현지 주/지역 정부에 사업 등록을 해야 합니다. 각 주/지역마다 등록 요건이 다르므로 해당 지역 당국에 문의하는 것이 좋습니다.

경우에 따라 연방 사업자 번호가 필요할 수도 있습니다. 브리티시 컬럼비아, 매니토바, 노바스코샤, 온타리오 또는 서스캐처원주에 거주하는 경우 사업 등록을 완료하면 이 번호를 자동으로 받게 됩니다. 그렇지 않은 경우 CRA를 통해 번호를 취득해야 합니다. 캐나다에서 개인 사업자를 등록하는 방법에 대한 자세한 내용은 캐나다 정부 웹사이트를 참조하세요.

법인의 경우에는 이 프로세스가 조금 더 복잡합니다. 정관을 제출하고, 사업을 운영하려는 지역에 법인을 등록하고, 필요한 라이선스와 허가를 받아야 합니다.

독립 계약자 세금 의무 사항 확인

캐나다에서 독립 계약자가 되는 방법을 살펴본 후에는 세금 의무 사항을 이해해야 합니다.

독립 계약자는 세금과 사회 보장 기여금을 직접 계산하고 납부할 책임이 있습니다. 대부분의 국가와 마찬가지로 캐나다는 누진 소득세율을 적용하여 납부해야 할 세금이 얼마인지 고지합니다.

개인 사업자인 경우 사업 수익에 대해 개인 소득세를 납부합니다. 특히 다음 사항을 준수해야 합니다.

• T2125 양식으로 사업 소득 신고

• 주/지역 세금 계산을 위해 양식 428 작성(퀘벡에 거주하는 경우 별도의 주정부 세금 신고서를 작성해야 함)

이 두 양식은 모두 일반 T1 개인 소득세 신고서에 포함되어 있습니다.

$3,500 이상의 사업 수익이 발생하는 경우 캐나다 연금 플랜(CPP)도 납부(또는 퀘벡에 거주하는 경우 퀘벡 연금 플랜(QPP))해야 합니다. 자영업 근로자는 사업 수익의 11.4%를 전액 부담해야 하지만, 연간 최대 부담금은 $7,508.90로 상한선이 정해져 있습니다.

캐나다의 세금 연도는 1월부터 12월까지이며 자영업 근로자의 세금 신고 마감일은 6월 15일입니다. 그러나 순 세금이 $3,000(퀘벡에서는 $1,800)를 초과하는 경우 분기별로 납부해야 하며, 첫 번째 분할 납부 기한은 3월입니다. 세금 분할 납부에 대한 자세한 내용은 CRA 웹사이트에서 확인할 수 있습니다.

또한 사무용품 및 장비, 사업 관련 마일리지 및 출장비, 전문가 및 법률 수수료 등 다양한 사업 경비에 대해 세금 공제를 신청할 수 있습니다.

캐나다 독립 계약자를 위한 부가가치세 정보

캐나다에서 부가가치세는 상품 및 서비스세와 통합 판매세(GST/HST)로 알려져 있습니다. 4개 사업 분기 연속 수입이 $30,000 미만인 경우 CRA는 독립 계약자를 '소규모 공급업체'로 간주하며 GST/HST를 부과할 필요가 없습니다.

소득 상황이 달라져서 4개 분기에 걸쳐 $30,000 이상의 수입이 발생하면 GST/HST에 등록하고 GST/HST를 부과해야 합니다. CRA에서 제작한 편리한 가이드를 통해 GST/HST를 납부해야 하는지 여부와 납부 시기를 명확히 파악할 수 있습니다.

캐나다 독립 계약자에 대한 법적 책임 관련 고려 사항

개인 사업자는 금융 및 세금 채무에 대해 개인적으로 책임을 지므로 사업 부채를 해결하기 위해 개인 자산이 강제로 처분될 수 있습니다. 많은 독립 계약자가 이러한 리스크를 최소화하기 위해 책임 보험에 가입합니다.

클라이언트와 계약서 초안을 작성하고 서명할 때 자신을 보호하는 것도 중요합니다. Remote의 법률 전문가가 캐나다 및 해외 클라이언트 모두를 위해 현지 규정에 완전히 부합하는 계약서 템플릿을 제공해 드릴 수 있습니다.

캐나다 독립 계약자에 대한 회계 요건

개인 사업자인 경우 공개 재무제표를 준비할 필요가 없습니다. 하지만 기본적인 부기 도구(또는 Excel 스프레드시트)를 계속 사용하여 거래와 경비를 기록하고 추적해야 합니다. 이렇게 하면 세금 신고 시 T2125 양식을 더 쉽게 작성할 수도 있습니다.

별도의 사업용 은행 계좌를 개설해야 하는 것은 아니지만 일반적으로 사업 소득 및 경비 회계 처리를 간소화하기 위해 사업용 은행 계좌를 사용하는 것이 좋습니다.

세금 관리는 복잡한 업무로 악명이 높습니다. Remote는 청구서 및 지급받은 금액을 기반으로 소득에 대한 데이터를 수집하여 세금 관리를 빠르고 효율적으로 처리할 수 있도록 도와드립니다.

캐나다에서의 독립 계약자와 직원 비교

독립 계약자로 설립할 때는 정확하게 분류하는 것이 중요합니다. 캐나다에서 독립 계약자와 직원 사이에는 몇 가지 주요 차이점이 있습니다.

통제권

직원으로 고용되면 한 회사에서만 일하며 그 회사의 통제 하에 일하게 됩니다. 즉, 일정, 근무 장소, 근무 시간이 미리 정해져 있다는 뜻입니다. 관리자에게 보고하며 일반적으로 업무를 하도급하는 것은 허용되지 않습니다.

독립 계약자는 원하는 만큼 많은 회사에서 자유롭게 일할 수 있습니다. 또한 작업을 완료하는 시간과 장소도 직접 관리할 수 있습니다. 부하 직원이나 상사가 없으며, 일반적으로 대신 일해 줄 하청업체를 고용할 수 있습니다.

보상

직원은 회사의 급여 시스템에 등록되며 표준 공제를 통해 일관된 급여를 받습니다. 고용주는 근로자를 대신하여 세금을 원천징수하고 제출할 책임이 있습니다.

독립 계약자에 대한 보상은 훨씬 덜 체계적입니다. 결제 조건이 명시된 계약을 체결하기만 하면 됩니다. 클라이언트는 세금을 원천징수하지 않습니다. 즉, 매년 자신의 소득을 추적하여 신고하고 납부해야 할 세금을 납부하는 것은 전적으로 독립 계약자의 책임입니다.

복리후생

캐나다의 직원은 건강 보험, 유급 휴가(PTO), 초과 근무 및 휴일 수당을 포함한 복리후생 제도를 이용할 수 있습니다. 또한 해고 처리에 대한 더 많은 보호 장치가 있습니다.

독립 계약자인 경우 이러한 복리후생을 이용할 수 없습니다. 고용주는 계약서에 명시된 내용만 이행하면 됩니다. 즉, 독립 계약자가 직접 건강 보험에 가입해야 합니다. 그러나 세금 신고 시 월 보험료는 상각할 수 있습니다.

장비

고용주는 직원에게 노트북이나 휴대폰 등 업무에 필요한 장비를 제공합니다.

독립 계약자로 채용된 경우 장비를 직접 구매해야 하며 비용을 환급받지 못합니다. 또한 수리, 유지 관리 및 보험 비용도 감당해야 합니다.

캐나다에서 계약자 오분류에 따른 위험성

앞서 언급했듯이 계약자는 직원과 다르게 분류됩니다. 직원이 누리는 보호 제도와 복리후생은 일반적으로 계약자에게는 적용되지 않습니다.

따라서 기업이 법적 의무를 회피하기 위해 고의로 독립 계약자를 잘못 분류하는 경우도 있지만, 실수로 잘못 분류하는 경우도 있습니다. 의도적이든 아니든 오분류는 독립 계약자와 클라이언트 모두에게 처벌과 과징금을 초래할 수 있습니다.

독립 계약자로서 클라이언트와 협력하여 이런 일이 발생하지 않도록 할 수 있습니다. 클라이언트와 함께 자신의 역할과 책임에 대해 논의하고 정기적으로 업무 계약을 검토하세요. 여전히 어떻게 분류되어야 하는지 확실하지 않은 경우 CRA에 문의하여 판결을 요청하세요.

시간이 지나면서 업무 관계가 변화하고 클라이언트 회사에 더 많이 통합되는 경우 직원으로 전환을 요청할 수 있습니다.

클라이언트와 대화를 시작하고 고용주-직원 관계로 전환할 때의 리스크와 이점에 대해 신중하게 논의하세요. 특히, 본인만이 아닌 양 당사자 모두에게 이점이 될 수 있는 방법을 명확히 파악해야 합니다.

Remote와 같은 제3자 솔루션의 도움을 받아 쉽게 전환할 수 있도록 제안할 수도 있습니다. Remote의 글로벌 채용 서비스는 캐나다 법률에 따라 주요 HR 업무(예: 급여 관리 및 복리후생 관리)를 처리하여 양 당사자가 법률을 준수하는 데 도움을 드립니다.

계약직 고용 관련 규정 준수 체크리스트를 사용하여 오분류 방지

이 체크리스트를 활용하여 신규 채용 시 계약직으로 분류할지, 정직원으로 분류할지 판단하세요.

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캐나다에서 독립 계약자로서 대금을 받으려면 어떻게 해야 하나요?

청구서 처리와 대금 수금은 전적으로 독립 계약자의 책임입니다. 따라서 각각의 클라이언트에게 개별적으로 청구하고 클라이언트가 선호하는 결제 수단을 통해 대금을 수금해야 하며, 이는 비효율적이고 시간이 많이 소요될 수 있습니다.

대금을 수금하는 가장 일반적인 방법은 다음과 같습니다.

• 은행 이체

• 계좌 입금

• 종이 수표

• 우편환

• 가상 지갑

• 디지털 이체 서비스(예: PayPal, Wise)

이러한 방법에는 모두 장단점이 있습니다. 예를 들어, 은행 이체와 디지털 이체는 매우 빠르지만 수수료가 많이 부과되는 경우가 종종 있습니다.

해외 클라이언트와의 자영업 업무 처리

캐나다 이외의 국가에 클라이언트가 있는 경우 대금 수금 절차가 더 복잡해집니다.

클라이언트마다 각기 다른 청구서 발행, 승인 및 결제 시스템을 모두 탐색하는 데는 대개 시간이 많이 소요됩니다. 또한 수작업으로 청구서를 발행하고 대금을 수금하는 방식은 수수료, 오류, 지연이 발생할 리스크를 높일 수 있습니다.

Remote를 사용하면 매우 안전하고 간소화된 대시보드를 이용해 청구서 관리와 해외 대금 지급을 비용 효과적이고 효율적으로 처리할 수 있습니다. 이 플랫폼을 사용하면 번거로움 없이 캐나다 달러로 신속하게 대금을 받을 수 있으며, 여기에는 숨겨진 수수료가 없습니다.

클라이언트를 위한 계약서 초안을 작성할 때, 특히 해외 클라이언트와 함께 일할 때는 현지 노동법 미준수 문제가 발생할 수 있는 리스크가 있습니다. Remote는 캐나다 법률에 맞춰 현지 실정에 맞게 작성된 계약서를 제공하므로 관련 법규를 준수할 수 있습니다.

Remote로 독립 계약자 프로세스 간소화

캐나다에서 독립 계약자가 되는 방법을 배우려면 주의를 기울여야 합니다.

Remote와 같이 안정적이고 신뢰할 수 있는 플랫폼을 사용하면 이러한 의무 사항을 빠르고 효율적으로 관리할 수 있으므로 비즈니스 목표에 집중할 수 있습니다.

• 중개 수수료 및 해외 클라이언트 결제 지연 방지

• 캐나다 및 해외 클라이언트를 위한 현지 규정에 부합하는 계약서 초안 작성

• 청구서 관리 개선 및 수동 프로세스 방지

• 업무 방식에 관한 현지 노동법 준수

Remote 플랫폼을 사용하면 독립 계약자로서 빠르고 간단하며 원활하게 비즈니스를 시작할 수 있습니다.지금 바로 Remote로 시간과 리소스를 절약하는 방법에 대해 자세히 알아보세요.