Cómo establecerse como trabajador por cuenta propia en Sudáfrica

Si estás pensando en convertirte en trabajador por cuenta propia independiente en Sudáfrica, estás de enhorabuena: estás a punto de embarcarte en una aventura tan emocionante e impredecible como un safari por la sabana.

Tanto si quieres establecerte en la extensa megametrópolis de Johannesburgo, en las pintorescas tierras vinícolas de Stellenbosch o en los impresionantes paisajes costeros de Ciudad del Cabo, este país lleno de historia es un lugar ideal para combinar trabajo y estilo de vida.

Sin embargo, antes de embarcarte de lleno en tu viaje como autónomo, tendrás que saber cómo hacer lo siguiente:

• Registrar tu negocio en Sudáfrica.

• Evitar el riesgo de clasificación errónea como empleado.

• Crear contratos conformes a la legalidad y que te protejan.

• Facturar y cobrar pagos de todo el mundo.

En este artículo hablaremos de todo ello y te ayudaremos a familiarizarte con tus responsabilidades fiscales como trabajador autónomo. También hablaremos de otros riesgos y responsabilidades que debes conocer (lo cual te permitirá dedicar más tiempo a actividades divertidas, como la cata de vinos). Venga, empecemos.

En primer lugar, es importante aclarar cómo define Sudáfrica a los trabajadores por cuenta propia independientes.

¿Qué es un trabajador por cuenta propia independiente según la legislación sudafricana?

Los trabajadores por cuenta propia son trabajadores que prestan servicios (o entregan productos) remunerados a un tercero. Sin embargo, se clasifican de forma diferente de los empleados y no suelen tener derecho a las mismas prestaciones, como permisos retribuidos, días de baja por enfermedad y salario mínimo. Por otro lado, los trabajadores por cuenta propia tienen más libertad y flexibilidad a la hora de trabajar.

Lee también: Por qué las empresas contratan a trabajadores por cuenta propia en vez de a empleados internacionales

En Sudáfrica, la Ley de Relaciones Laborales distingue claramente entre trabajadores por cuenta propia independientes y empleados. Según el artículo 200A de esta ley, se te considera autónomo si cumples los siguientes requisitos:

• Eliges a tu propio criterio tus horarios de trabajo, tu lugar de trabajo y tu forma de trabajar.

• No has trabajado a tiempo completo (es decir, unas 40 horas semanales) para una empresa durante un periodo de tres meses o más.

• No dependes económicamente de la empresa para la que trabajas.

• Te encargas de obtener tus propias herramientas o equipos.

• Puedes prestar tus servicios a varias empresas o personas al mismo tiempo.

Cuando trabajas con clientes, es importante tener una clasificación correcta para evitar penalizaciones y multas, y para asegurarte de que pagas los impuestos correctos.

Registro de empresas en Sudáfrica

Antes de que puedas empezar a trabajar como trabajador por cuenta propia independiente en Sudáfrica, tendrás que elegir una estructura formal para tu empresa. Estos son algunos de los modelos más habituales:

• Empresa individual: es una estructura sencilla, ideal para trabajadores por cuenta propia independientes. De esta forma, tienes el control total de la empresa, aunque no hay separación legal entre tú (propietario) y la empresa; eres responsable personalmente de todas sus deudas y obligaciones.

• Colaboración: un simple acuerdo de colaboración. Una vez más, no hay separación legal entre el individuo y la empresa; tú y tus socios sois personalmente responsables de las deudas y obligaciones.

• Empresa privada: una entidad formal y jurídicamente independiente de ti como persona física. Todos los ingresos y pérdidas se atribuyen a la empresa y no a ti personalmente (es decir, solo eres responsable del capital que inviertes en la empresa). Una empresa privada debe tener al menos un accionista y un administrador.

Cada una de estas estructuras tiene sus pros y sus contras, pero la mayoría de los trabajadores por cuenta propia eligen el modelo de empresa individual, ya que es bastante sencillo de crear y gestionar. Si no lo tienes del todo claro, conviene que lo hables con un abogado o contable colegiado. 

Si optas por la estructura de empresa individual, no necesitas registrar tu empresa ni realizar ningún trámite legal específico; a ojos del gobierno, tú y tu empresa sois la misma entidad jurídica. Sin embargo, si tu actividad empresarial está sujeta a regulación o licencia (es decir, si manipulas alimentos, ejerces una profesión protegida o prestas servicios relacionados con la salud), es probable que tengas que conseguir el permiso pertinente a través del Gobierno local.

Ten en cuenta también que, como empresa individual, tu empresa funcionará automáticamente bajo tu propio nombre. Si quieres utilizar un nombre comercial ficticio por motivos de marketing o de proyección de marca, tendrás que registrar ese nombre en la Comisión de Empresas y Propiedad Intelectual (CIPC).

¿Cómo cobran los trabajadores por cuenta propia en Sudáfrica?

Como trabajador por cuenta propia, te corresponde a ti gestionar tus facturas y el cobro de los pagos. Por desgracia, esto significa facturar a cada cliente por separado y cobrar con el método de pago que ellos elijan, lo cual puede ser lento y poco eficaz.

Estas son las formas más habituales de cobrar:

• Transferencias bancarias.

• Ingresos en cuenta.

• Cheques en papel.

• Giros postales.

• Monederos virtuales.

• Servicios digitales de transferencias como PayPal y Wise.

Todos estos métodos tienen sus pros y sus contras. Por ejemplo, las transferencias bancarias y digitales pueden ser bastante rápidas, pero muchas veces conllevan elevadas comisiones de servicio. Y, si tienes clientes en otros países aparte de Sudáfrica, el proceso de cobro puede ser aún más complicado. 

La alternativa es utilizar una solución de confianza como Remote. Nuestra plataforma es una forma sencilla, segura y fiable de cobrar rápidamente en rands sudafricanos, y sin comisiones ocultas. Obtén más información sobre cómo puede ayudarte nuestra plataforma.

Impuestos de los trabajadores por cuenta propia en Sudáfrica

Como trabajador autónomo, eres responsable de declarar y pagar tus propios impuestos.

La buena noticia es que, como empresa individual, pagas el impuesto sobre la renta de las personas físicas por los beneficios de tu empresa (utilizando tu número de identificación fiscal personal). Esto significa que no tienes que rellenar una declaración de la renta aparte, ni pagar impuestos de sociedades adicionales.

En Sudáfrica, los autónomos pagan el impuesto sobre la renta como impuesto provisional. Esto significa que calcularás tus ingresos imponibles del año y luego los pagarás por adelantado (repartidos en al menos dos pagos). Para ello, tendrás que crear una cuenta eFiling en el Servicio Sudafricano de Recaudación (SARS) y rellenar una declaración IRP6. El SARS puede ayudarte a calcular las cantidades que debes pagar en concepto de impuestos provisionales.

Como la mayoría de los países, Sudáfrica tiene un sistema progresivo de porcentajes del impuesto sobre la renta . Dependiendo de cuánto ganes, pagarás una cantidad fija más un porcentaje entre el 18 % y el 45 % sobre el exceso.

Si ganas menos de 1 millón de rands (unos 55 000 USD), puedes registrarte para pagar un impuesto sobre el volumen de negocios simplificado, que cubre todas tus diversas obligaciones fiscales (incluido el impuesto sobre la renta). El SARS proporciona una guía detallada sobre el impuesto sobre el volumen de negocios, que incluye quién tiene derecho a él, cuándo pagarlo y cuánto deberás.

Los trabajadores por cuenta propia independientes no están obligados a cotizar a la seguridad social en Sudáfrica.

Por otro lado, puedes reclamar deducciones fiscales por una amplia gama de gastos empresariales, como:

• Contabilidad, teneduría de libros y otros servicios profesionales

• Primas de seguros

• Equipos y materiales (incluidos los costes de mantenimiento)

• Facturas de alquiler y servicios de locales comerciales

• Viajes de trabajo (incluidos los costes de kilometraje y mantenimiento)

Si trabajas desde casa, también puedes reclamar una parte de tu alquiler/hipoteca, facturas de servicios públicos y costes de seguridad. Lleva un registro preciso de todos estos gastos, ya que es probable que los revise el SARS.

Información sobre el IVA para trabajadores por cuenta propia en Sudáfrica

Si tus ingresos anuales imponibles superan el millón de rands, debes darte de alta en el registro de IVA y empezar a cobrárselo a tus clientes. Puedes hacerlo a través del sistema SARS eFiling (tendrás que identificar y proporcionar un código de actividad empresarial relevante durante este proceso).

El índice estándar actual del IVA en Sudáfrica es del 15 %, aunque algunos bienes y servicios están exentos. El SARS ofrece una guía detallada sobre el IVA en su sitio web, que incluye cambios en la legislación, actualizaciones y un desglose completo de los índices por tipo de producto o servicio.

Consideraciones sobre la responsabilidad de los trabajadores por cuenta propia en Sudáfrica

Como empresa individual, eres personalmente responsable de las deudas financieras y fiscales, lo que significa que tus bienes privados pueden utilizarse a la fuerza para saldar las deudas de tu empresa. Muchos trabajadores por cuenta propia contratan un seguro de responsabilidad civil para mitigar este riesgo.

También es importante cubrirse las espaldas al redactar y firmar acuerdos con los clientes. Nuestros expertos jurídicos pueden proporcionarte plantillas de contratos plenamente conformes a la legalidad, tanto para clientes sudafricanos como internacionales.

Requisitos contables para los trabajadores por cuenta propia independientes en Sudáfrica

Como empresa individual, no necesitas publicar estados financieros ni cuentas. Sin embargo, según la Ley de Administración Tributaria, debes mantener registros organizados y precisos de todos tus ingresos y gastos (incluidas facturas de clientes, órdenes de compra, extractos bancarios y recibos) durante al menos cinco años. Esto te ayudará a presentar correctamente tus impuestos, te dará una imagen más precisa de tu situación financiera y, en general, te hará la vida más fácil si te auditan las autoridades fiscales.

Puedes gestionar personalmente estos registros utilizando una herramienta de contabilidad o teneduría de libros, o contratar a un contable profesional.

Ten en cuenta que no es necesario abrir una cuenta bancaria de empresa, aunque muchos contables profesionales recomiendan mantener separadas tus finanzas personales de las empresariales.

Peligros de la clasificación errónea de trabajadores por cuenta propia en Sudáfrica

Como ya hemos dicho, en Sudáfrica los trabajadores por cuenta propia y los empleados se clasifican de forma distinta. Muchas de las protecciones y prestaciones de las que disfrutan los empleados no suelen aplicarse a los trabajadores por cuenta propia.

En consecuencia, las empresas pueden clasificarte erróneamente a propósito para eludir sus obligaciones legales, mientras que otras veces puede ocurrir por accidente. Tanto si es intencionada como si no, la clasificación errónea puede acarrear penalizaciones y multas tanto para ti como para tu cliente, en virtud de la Ley de Relaciones Laborales del país.

Como trabajador por cuenta propia, puedes hablar con tus clientes para asegurarte de que esto no ocurra. Dejad claro tu papel y tus responsabilidades, y revisa periódicamente el acuerdo de trabajo.

Si, con el tiempo, tu relación laboral cambia y te integras más en la empresa de un cliente, puedes pedir que te conviertan en empleado.

Utiliza nuestra lista de comprobación del cumplimiento normativo de los trabajadores por cuenta propia para evitar clasificaciones erróneas

Repasa esta lista de comprobación para determinar si la relación del nuevo colaborador con la empresa debería ser de trabajador por cuenta propia o de empleado.

Descargar

¿Cómo le pido a la empresa con la que trabajo que me convierta en su empleado en Sudáfrica?

Exponle el tema directamente a tu cliente y comentad detenidamente los riesgos y beneficios de pasar a una relación empresa-empleado. Sobre todo, deja claro cómo puede beneficiar a ambas partes, no solo a ti.

Incluso puedes sugerir la ayuda de una solución externa, como Remote, que facilite la transición. Nuestros servicios de empleo global ayudan a ambas partes a cumplir las normas, ocupándose de las funciones clave de RR. HH. (como la gestión de las nóminas y la administración de las prestaciones) conforme a la legalidad sudafricana.

4 formas en las que Remote facilita la vida a los trabajadores por cuenta propia y a sus clientes

Como puedes ver, hay mucho que tener en cuenta a la hora de establecerse como trabajador por cuenta propia. Remote puede ayudarte con muchos de estos retos para que tú te centres en hacer crecer tu negocio y cumplir con tus clientes. Te explicamos cómo:

1. Pagos internacionales en países de todo el mundo

Comprender los diferentes sistemas de facturación, aprobación y pago de tus clientes puede ser complicado y llevar mucho tiempo. Además, los métodos manuales de facturación y cobro pueden aumentar el riesgo de comisiones, errores y retrasos.

Remote te da acceso a un panel de control muy seguro y optimizado que hace que la gestión de facturas y pagos internacionales sea rentable y eficaz. Puedes utilizar nuestra plataforma para cobrar en rands sudafricanos sin complicaciones ni comisiones ocultas.

2. Contratos y asesoramiento localizados dentro de la aplicación

Al redactar acuerdos y contratos para tus clientes, corres el riesgo de incumplir la legislación laboral local, sobre todo si trabajas con clientes internacionales. Remote ofrece contratos locales adaptados a la legalidad sudafricana, garantizando así que trabajas conforme a la legalidad. Aparte, nuestros expertos jurídicos pueden orientarte sobre cuestiones complejas, como la clasificación local y la protección de la propiedad intelectual.

3. Automatización de la facturación

Con Remote, se acabó tener que depender de hojas de cálculo y otras herramientas manuales para facturar los pagos; eliminamos muchas de las imprecisiones y retrasos que causan esos procesos arcaicos y la gestión manual. Nuestra plataforma te permite crear facturas, enviarlas para que se aprueben y cobrar en tu moneda local sin necesidad de cambiar de herramienta o software.

4. Gestión de impuestos

Gestionar los impuestos es un trabajo sumamente complejo. Remote te ayuda a hacerlo de forma rápida y eficaz recopilando datos sobre tus ingresos a partir de tus facturas y de los pagos que has recibido. 

Establecerse como trabajador por cuenta propia en Sudáfrica

Tener la libertad y la flexibilidad de trabajar con tus propias condiciones es un gran alivio, pero tus responsabilidades administrativas pueden distraerte de lo que realmente quieres: ayudar a tus clientes, realizar un gran trabajo y cobrar las facturas.

Gracias a una plataforma estable y de confianza como Remote, puedes gestionar estas obligaciones con rapidez y eficacia, lo que te permite centrarte en tus objetivos empresariales. Concretamente, podemos ayudarte a:

• Evita las comisiones de intermediación y los retrasos en los pagos de los clientes internacionales.

• Redacta contratos conformes a la legalidad para clientes sudafricanos y extranjeros.

• Mejora la gestión de tus facturas y evita los procesos manuales.

• Cumple las leyes de trabajo locales relativas a las prácticas laborales.

Nuestra plataforma hace que sea rápido, sencillo y fluido empezar como trabajador por cuenta propia. Obtén más información sobre cómo nuestra experiencia puede ahorrarte tiempo y recursos hoy mismo.