Salarios embargados

El embargo es un proceso legal por el que un acreedor cobra deudas o bienes impagados reteniéndolos directamente de la nómina u otra fuente de ingresos de una persona. El dinero o los bienes suelen ser embargados por un tercero y luego entregados al acreedor. Suele utilizarse como último recurso cuando un deudor no ha efectuado los pagos de una tarjeta de crédito o un préstamo estudiantil, por ejemplo, y el acreedor ha obtenido una sentencia judicial.

El embargo de salario, también llamado embargo de salario, se refiere explícitamente al proceso por el que un acreedor recupera deudas impagadas deduciéndolas del salario de un empleado. Un tribunal puede autorizar a un empresario u organización a retener mensualmente un porcentaje de los ingresos de un individuo y a transferir el salario embargado al acreedor. Los usos habituales del embargo incluyen deudas como impuestos impagados, préstamos estudiantiles pendientes o deudas de tarjetas de crédito.

Un tribunal suele dictar un embargo, entregando un aviso de embargo al empresario. El empresario está entonces obligado legalmente a continuar el embargo hasta que expire el preaviso.

Suele haber limitaciones legales sobre cuánto se puede embargar en función de la renta disponible del trabajador y de si tiene o no personas a su cargo. Estas limitaciones varían según los países; en EEUU, por ejemplo, la normativa federal permite a los tribunales embargar el 25% de los ingresos semanales disponibles del deudor, o el exceso de sus ingresos semanales sobre 30 veces el salario mínimo federal por hora.

En el embargo de salario suelen intervenir tres partes.

• El deudor - el individuo con deudas impagadas

• El embargado: un tercero que recibe instrucciones legales para retener una parte del salario del deudor, por ejemplo, el empresario o un banco

• El embargante - el acreedor y la parte que emite la notificación de embargo

Ten en cuenta que un deudor puede recurrir un embargo si lo considera injusto. Algunas razones válidas por las que los deudores se oponen al embargo son que el acreedor se quede con una cantidad excesiva de dinero, que el deudor ya haya pagado la deuda, que el acreedor no haya seguido el protocolo legal o que el deudor tenga una exención legítima del embargo. Los ingresos exentos suelen incluir los pagos relacionados con la seguridad social, la incapacidad, la jubilación, la manutención de los hijos y la pensión alimenticia. Durante un recurso, los deudores pueden tener que negociar directamente con el embargador o presentar una impugnación ante el tribunal y cumplir todos los procedimientos y plazos judiciales.

Normalmente, un embargo de salario sólo finaliza cuando el deudor paga la deuda o llega a acuerdos alternativos con el acreedor. Si un deudor se declara en quiebra, también se detendrán la mayoría de los embargos salariales. Sin embargo, esto puede poner en peligro los bienes y activos físicos del deudor. Los embargos de salarios también pueden finalizar si la sentencia judicial expira.

Cada tipo de embargo de salario tiene requisitos únicos, como la cantidad que puede embargarse y los procedimientos que debe seguir cada entidad. Para ilustrarlo, he aquí algunos embargos habituales en EEUU:

Embargos ordinarios

Los embargos ordinarios se aplican a deudas de consumo, como tarjetas de crédito y préstamos para automóviles. Si un trabajador tiene deudas impagadas, su acreedor puede obtener una orden judicial para embargarle el salario. Normalmente, los acreedores necesitan obtener una sentencia de dinero antes de poder iniciar un embargo.

Como ya se ha dicho, la ley federal limita este tipo de embargos al 25% del salario del trabajador. Sin embargo, hay algunas excepciones. Por ejemplo, si un empleado gana menos de 30 veces el salario mínimo federal (217,50 $ semanales), no se le puede embargar el sueldo.

Los embargos ordinarios también se extienden a las facturas médicas. Si un empleado tiene facturas médicas impagadas, por ejemplo, un proveedor sanitario puede presentar una demanda y obtener una orden judicial para embargar el salario de ese empleado.

Manutención de los hijos y pensión alimenticia

Los límites varían para la pensión alimenticia y la manutención impagadas. A los empleados se les puede embargar hasta el 50% de su salario si mantienen a otro cónyuge o hijo, o hasta el 60% si no. Estos porcentajes aumentan un 5% adicional si el trabajador lleva más de 12 semanas de retraso.

Préstamos a estudiantes

El Departamento de Educación puede embargar hasta el 15% del salario de un empleado sin orden judicial por préstamos estudiantiles impagados. Sin embargo, los prestamistas de préstamos privados deben obtener una orden judicial para embargar salarios.

Los empleados que no paguen sus préstamos estudiantiles deben ser notificados de lo siguiente por escrito al menos 30 días antes de que se fije el embargo de sus salarios:

• La cantidad que deben

• Instrucciones sobre cómo obtener una copia de sus expedientes

• Cómo entrar en un plan de amortización

• Cómo solicitar una audiencia sobre el embargo propuesto

Deudas tributarias

El Servicio de Impuestos Internos (IRS) puede embargar salarios por impuestos impagados. No hay limitaciones federales o estatales sobre la cantidad que puede embargarse, pero hay procedimientos estrictos que deben seguirse. Esto incluye enviar los avisos adecuados para recordar a los empleados sus saldos impagados antes de que puedan tomar medidas. Si un trabajador no paga su saldo, Hacienda puede embargarle el salario.

Si recibes una orden para embargar el salario de un empleado, esto es lo que tienes que hacer:

1. Revisa la orden: Asegúrate de que una autoridad emisora legítima, como un tribunal o un organismo gubernamental, ha emitido la orden de embargo. Debe identificar correctamente al trabajador y especificar el importe y la duración del embargo.

2. Avisa al empleado: Notifica al empleado tan pronto como hayas recibido la orden, pero trata la situación con sensibilidad. Explica cómo afectará la orden al salario del trabajador y proporciona información sobre el proceso de embargo. 

3. Calcula cuánto retener: Los embargos se aplican a los ingresos disponibles : los ingresos netos que perciben los trabajadores después de impuestos y deducciones. Determina la cantidad correcta a retener y dedúcela cada periodo de pago durante el tiempo especificado en la orden. Si subcontratas el pago de las nóminas, asegúrate de que la empresa dispone de todos los datos necesarios.

4. Remitir los fondos retenidos: Remite el pago a la agencia o acreedor correspondiente a tiempo para evitar sanciones y sigue el método de pago preferido (por ejemplo, cheque, ingreso directo o transferencia electrónica).

5. Mantén registros precisos: Registra los detalles de cada pago, incluyendo el importe, la fecha y el destinatario. Estos registros pueden ayudar a garantizar la precisión en el procesamiento de tus nóminas y servir como prueba de cumplimiento.

6. Vigila los cambios de situación: Informa inmediatamente al acreedor o a la agencia apropiada si cambia la situación laboral de un empleado. También debes estar atento a cualquier cambio o actualización de la orden de embargo.

No cumplir una orden de embargo puede acarrear enormes sanciones. En algunos casos, tu empresa podría incluso ser considerada responsable del importe total, más sanciones y tasas. Considera la posibilidad de obtener asesoramiento jurídico si no estás seguro de cómo manejar la situación.

Órdenes de embargo para contratistas independientes

Los contratistas independientes no son empleados, por lo que los acreedores no pueden embargarles el salario. Sin embargo, los acreedores pueden intentar obtener una sentencia dineraria para embargar bienes u otros activos.

En estos casos, las normas que debes seguir dependen del país de residencia del contratista. En EE.UU., por ejemplo, debes retener la pensión alimenticia de los pagos a los no empleados si recibes una Orden de Retención de Ingresos de la Oficina de Cumplimiento de la Pensión Alimenticia.

Las leyes estatales también pueden dictar cómo gestionar los embargos para contratistas. Por ejemplo, la ley de Virginia establece que los empresarios deben cumplir las órdenes de embargo de contratistas independientes, incluso para deudas ordinarias como las de consumo.

Si recibes una orden de embargo de un contratista, lo mejor es que busques asesoramiento jurídico.

Órdenes de embargo para empleados en el extranjero

Una vez más, las normas sobre embargos para empleados extranjeros dependen de dónde tengáis vuestra sede tú y tu empleado.

Si resides en EEUU y recibes una orden extranjera de pensión alimenticia de un país que tiene acuerdos de reciprocidad con EEUU, debes cumplirla. Por ejemplo, si recibes una orden del Tribunal Federal de Circuito y Familia de Australia, debes retener una parte del salario del empleado especificado. Puedes ver qué países tienen acuerdos de reciprocidad con EE.UU. en materia de pensión alimenticia aquí.

Ten en cuenta que estos acuerdos sólo se aplican a la pensión alimenticia. Según la Administración de la Seguridad Social (SSA), no debes tramitar órdenes extranjeras de retención distintas del embargo de alimentos.

Ten en cuenta que la situación es algo más compleja si contratas en el extranjero a través de un empresario registrado (EOR). En tales casos, debes consultar con tu proveedor de EOR.