Gepfändete Löhne

Eine Pfändung ist ein rechtliches Verfahren, bei dem ein Gläubiger unbezahlte Schulden oder Vermögenswerte eintreibt, indem er sie direkt vom Gehaltsscheck oder einer anderen Einkommensquelle einer Person einbehält. Das Geld oder Vermögen wird in der Regel von einer dritten Partei gepfändet und dann an den Gläubiger übergeben. Sie wird in der Regel als letztes Mittel eingesetzt, wenn ein Schuldner z. B. die Zahlungen für eine Kreditkarte oder einen Studienkredit nicht geleistet hat und der Gläubiger ein Gerichtsurteil erwirkt hat.

Die Lohnpfändung, auch Lohnbeschlagnahme genannt, bezieht sich ausdrücklich auf das Verfahren, mit dem ein Gläubiger unbezahlte Schulden eintreibt, indem er sie vom Lohn eines Arbeitnehmers abzieht. Ein Gericht kann einen Arbeitgeber oder eine Organisation ermächtigen, jeden Monat einen bestimmten Prozentsatz des Einkommens einer Person einzubehalten und den gepfändeten Lohn an den Gläubiger zu überweisen. Häufig werden Schulden wie unbezahlte Steuern, ausstehende Studentenkredite oder Kreditkartenschulden gepfändet.

In der Regel erlässt ein Gericht eine Pfändung, indem es dem Arbeitgeber einen Pfändungsbescheid zustellt. Der Arbeitgeber ist dann gesetzlich verpflichtet, die Pfändung fortzusetzen, bis die Frist abgelaufen ist.

In der Regel gibt es gesetzliche Beschränkungen, wie viel gepfändet werden kann, je nachdem, wie hoch das verfügbare Einkommen des Arbeitnehmers ist und ob er unterhaltsberechtigt ist oder nicht. Diese Beschränkungen variieren von Land zu Land; in den USA zum Beispiel dürfen die Gerichte 25 % des verfügbaren Wocheneinkommens des Schuldners oder den Betrag, der über dem 30-fachen des Mindeststundenlohns liegt, pfänden.

An einer Lohnpfändung sind in der Regel drei Parteien beteiligt.

• Der Schuldner - die Person mit unbezahlten Schulden

• Der Drittschuldner - eine dritte Partei, die die gesetzliche Anweisung erhält, einen Teil des Lohns des Schuldners einzubehalten, zum Beispiel der Arbeitgeber oder eine Bank

• Der Pfändungsgeber - der Gläubiger und die Partei, die den Pfändungsbescheid ausstellt

Beachte, dass ein Schuldner gegen eine Pfändung Einspruch einlegen kann, wenn er sie für ungerecht hält. Einige triftige Gründe, warum Schuldner einer Pfändung widersprechen, sind, dass der Gläubiger einen zu hohen Betrag einnimmt, dass der Schuldner die Schulden bereits beglichen hat, dass der Gläubiger sich nicht an das gesetzliche Protokoll gehalten hat oder dass der Schuldner eine legitime Ausnahme von der Pfändung hat. Zu den steuerfreien Einkünften gehören in der Regel Zahlungen im Zusammenhang mit Sozialversicherung, Invalidität, Rente, Kindesunterhalt und Alimenten. Während eines Rechtsbehelfs müssen Schuldner/innen möglicherweise direkt mit dem Pfänder verhandeln oder bei Gericht Einspruch einlegen und alle Gerichtsverfahren und Fristen einhalten.

In der Regel endet eine Lohnpfändung erst, wenn der Schuldner die Schulden begleicht oder alternative Vereinbarungen mit dem Gläubiger trifft. Wenn ein Schuldner Konkurs anmeldet, werden auch die meisten Lohnpfändungen eingestellt. Dadurch können jedoch das Eigentum und die Sachwerte des Schuldners gefährdet werden. Lohnpfändungen können auch enden, wenn das Gerichtsurteil ausläuft.

Jede Art von Lohnpfändung hat ihre eigenen Anforderungen, z. B. wie viel gepfändet werden kann und welche Verfahren die einzelnen Stellen einhalten müssen. Zur Veranschaulichung findest du hier einige gängige Pfändungen in den USA:

Gewöhnliche Pfändungen

Gewöhnliche Pfändungen gelten für Verbraucherschulden, wie Kreditkarten und Autokredite. Wenn ein/e Arbeitnehmer/in unbezahlte Schulden hat, kann sein/ihr Gläubiger eine gerichtliche Anordnung zur Lohnpfändung erwirken. Gläubiger brauchen in der Regel ein Geldurteil, bevor sie eine Pfändung einleiten können.

Wie bereits erwähnt, beschränkt das Bundesgesetz diese Art von Pfändungen auf 25 % des Lohns eines Arbeitnehmers. Es gibt jedoch einige Ausnahmen. Wenn ein Arbeitnehmer zum Beispiel weniger als das 30-fache des Mindestlohns verdient (217,50 US-Dollar pro Woche), kann sein Lohn nicht gepfändet werden.

Gewöhnliche Pfändungen erstrecken sich auch auf Arztrechnungen. Wenn ein Arbeitnehmer zum Beispiel unbezahlte Arztrechnungen hat, kann ein Gesundheitsdienstleister eine Klage einreichen und einen Gerichtsbeschluss erwirken, um den Lohn des Arbeitnehmers zu pfänden.

Kindesunterhalt und Alimente

Für nicht gezahlten Kindesunterhalt und Alimente gibt es unterschiedliche Obergrenzen. Arbeitnehmer/innen können bis zu 50 % ihres Lohns pfänden lassen, wenn sie einen anderen Ehepartner oder ein Kind unterstützen, oder bis zu 60 %, wenn sie dies nicht tun. Diese Prozentsätze erhöhen sich um weitere 5 %, wenn der Arbeitnehmer mehr als 12 Wochen im Rückstand ist.

Studentenkredite

Das Bildungsministerium kann bis zu 15 % des Lohns eines Arbeitnehmers ohne Gerichtsbeschluss für säumige Studienkredite pfänden. Private Darlehensgeber müssen jedoch einen Gerichtsbeschluss einholen, um ihren Lohn zu pfänden.

Beschäftigte, die mit der Rückzahlung ihres Studiendarlehens in Verzug sind, müssen mindestens 30 Tage vor der Lohnpfändung schriftlich darüber informiert werden:

• Der Betrag, den sie schulden

• Anweisungen, wie sie eine Kopie ihrer Unterlagen erhalten können

• Wie man einen Tilgungsplan aufstellt

• Wie du eine Anhörung zur vorgeschlagenen Pfändung beantragst

Steuerschulden

Die Bundessteuerbehörde (Internal Revenue Service, IRS) kann Löhne für nicht gezahlte Steuern pfänden. Es gibt keine bundes- oder landesweiten Beschränkungen, wie viel gepfändet werden kann, aber es gibt strenge Verfahren, die eingehalten werden müssen. Dazu gehört auch, dass du die entsprechenden Mitteilungen verschickst, um die Beschäftigten an ihre unbezahlten Guthaben zu erinnern, bevor sie Maßnahmen ergreifen können. Wenn ein/e Arbeitnehmer/in seinen/ihren Saldo nicht bezahlt, kann das Finanzamt seinen/ihren Lohn pfänden.

Wenn du eine Lohnpfändung für einen Arbeitnehmer erhältst, musst du Folgendes tun:

1. Überprüfe den Beschluss: Vergewissere dich, dass eine rechtmäßige Behörde wie ein Gericht oder eine Regierungsbehörde den Pfändungsbeschluss ausgestellt hat. Sie sollte den Arbeitnehmer korrekt identifizieren und den Betrag und die Dauer der Pfändung angeben.

2. Benachrichtige den Mitarbeiter: Benachrichtige den/die Angestellte/n, sobald du die Bestellung erhalten hast, aber behandle die Situation mit Feingefühl. Erkläre, wie sich die Anordnung auf den Lohn des Arbeitnehmers auswirkt, und informiere über den Pfändungsprozess. 

3. Berechne, wie viel du einbehalten musst: Pfändungen beziehen sich auf das verfügbare Einkommen - das Nettoeinkommen, das die Beschäftigten nach Steuern und Abzügen erhalten. Bestimme den richtigen einzubehaltenden Betrag und ziehe ihn in jedem Lohnzeitraum für die in der Bestellung angegebene Dauer ab. Wenn du die Lohn- und Gehaltsabrechnung auslagerst, stelle sicher, dass das Unternehmen über alle notwendigen Details verfügt.

4. Überweise die einbehaltenen Beträge: Überweise die Zahlung rechtzeitig an die zuständige Behörde oder den Gläubiger, um Strafen zu vermeiden, und wähle die bevorzugte Zahlungsmethode (z. B. Scheck, direkte Einzahlung oder elektronische Überweisung).

5. Führe genaue Aufzeichnungen: Halte Details zu jeder Zahlung fest, einschließlich des Betrags, des Datums und des Empfängers. Diese Aufzeichnungen können dazu beitragen, die Genauigkeit deiner Gehaltsabrechnung zu gewährleisten und dienen als Nachweis für die Einhaltung der Vorschriften.

6. Achte auf Statusänderungen: Informiere den Gläubiger oder die zuständige Behörde sofort, wenn sich der Beschäftigungsstatus eines Beschäftigten ändert. Du solltest auch alle Änderungen oder Aktualisierungen des Pfändungsbeschlusses im Auge behalten.

Die Nichtbefolgung eines Pfändungsbeschlusses kann zu hohen Strafen führen. In einigen Fällen kann dein Unternehmen sogar für den gesamten Betrag haftbar gemacht werden, zuzüglich Strafen und Gebühren. Ziehe es in Erwägung, dich rechtlich beraten zu lassen, wenn du dir unsicher bist, wie du mit der Situation umgehen sollst.

Pfändungsbeschlüsse für unabhängige Auftragnehmer

Selbstständige Auftragnehmer/innen sind keine Arbeitnehmer/innen, daher können Gläubiger/innen ihren Lohn nicht pfänden lassen. Allerdings können Gläubiger versuchen, ein Geldurteil zu erwirken, um Eigentum oder andere Vermögenswerte zu pfänden.

In solchen Fällen hängen die Regeln, die du befolgen musst, von dem Land ab, in dem der Auftragnehmer ansässig ist. In den USA musst du beispielsweise Unterhaltszahlungen für Kinder von Zahlungen an Nicht-Arbeitnehmer/innen einbehalten, wenn du eine Einkommensabzugsverfügung vom Office of Child Support Enforcement erhältst.

Die Gesetze der einzelnen Bundesstaaten können auch vorschreiben, wie du mit Pfändungen für Auftragnehmer umgehst. Das Gesetz in Virginia besagt zum Beispiel, dass Arbeitgeber Pfändungsbeschlüssen für unabhängige Auftragnehmer nachkommen müssen, selbst bei gewöhnlichen Schulden wie Verbraucherschulden.

Wenn du einen Pfändungsbeschluss für einen Auftragnehmer erhältst, solltest du dich rechtlich beraten lassen.

Pfändungsbeschlüsse für Arbeitnehmer im Ausland

Auch hier hängen die Regeln für die Pfändung von Arbeitnehmern im Ausland davon ab, wo du und dein Arbeitnehmer ansässig seid.

Wenn du in den USA wohnst und einen ausländischen Unterhaltsbescheid aus einem Land erhältst, das ein Gegenseitigkeitsabkommen mit den USA abgeschlossen hat, musst du dem nachkommen. Wenn du zum Beispiel eine Anordnung des australischen Bundes- und Familiengerichts erhältst, musst du einen Teil des Lohns des betreffenden Arbeitnehmers einbehalten. Hierkannst du sehen, welche Länder Gegenseitigkeitsabkommen mit den USA für den Kindesunterhalt haben.

Bedenke, dass diese Vereinbarungen nur für den Kindesunterhalt gelten. Laut der Social Security Administration (SSA) darfst du keine ausländischen Bescheide für die Einbehaltung von Unterhaltszahlungen bearbeiten, es sei denn, es handelt sich um eine Pfändung von Kindergeld.

Beachte, dass die Situation etwas komplexer ist, wenn du im Ausland über einen eingetragenen Arbeitgeber (Employer of Record, EOR) anheuerst. In solchen Fällen solltest du dich an deinen EOR-Anbieter wenden.